Kapitalizacija je pretvaranje matematičke rezerve prikupljene do trenutka prekida plaćanja premije u novu, jednokratnu premiju. Ova premija, tehnički, koristi se kao premija za novo osiguranje sa sniženim osiguranim svotama
„Prije šest godina sklopili smo s osigurateljem X policu životnog osiguranja svih naših uposlenika, njih 8, na rok od deset godina… Zbog krize više ne možemo dozvoliti luksuz plaćanja premije životnog osiguranja. Namjeravali smo zatražiti otkup police životnog osiguranja, ali nas agent osiguratelja od toga odvraća i predlaže nam da zatražimo nekakvu kapitalizaciju police, jer kaže da je to povoljnije od otkupa…“, stoji u upitu jednog d.o.o.-a. Istina je da je kriza imala i ima vrlo negativne učinke u mnogim oblastima društvenog i gospodarskog života, pa tako i na osiguranje života: mnogi koji su u neka bolja vremena ugovorili osiguranje života, došli su u situaciju da više ne mogu plaćati premiju osiguranja. Stoga se najčešće odlučuju na naplatu (otkup) otkupne vrijednosti police životnog osiguranja. Otkup police životnog osiguranja je pravna radnja kojom se ugovor o osiguranju života raskida prije ugovorenog roka (uvjet ostvarenja toga prava je plaćanje premije osiguranja za najmanje tri godine, prema čl. 978. st.1. Zakona o obveznim odnosima.
Stoga je to nepovoljna solucija za ugovaratelja osiguranja, jer ugovor o osiguranju prestaje, a otkupna vrijednost u pravilu, posebno kod kraćeg trajanja osiguranja, nikada ne odgovara u potpunosti uplaćenoj premiji životnog osiguranja, a gubi se i mogućnost sudjelovanja u dobiti koja je predviđena za osiguranje života. Bolja solucija je kapitalizacija, koju je našem čitatelju predložio agent osiguravajućeg društva.
Pravni temelj kapitalizacije je odredba čl. 969. st. 2. Zakona o obveznim odnosima: ako su plaćene najmanje tri godišnje premije životnog osiguranja, osiguratelj može „izjaviti ugovaratelju osiguranja da smanjuje osigurani unos na iznos otkupne vrijednosti osiguranja“, dakle, da se izvrši kapitalizacija.
Kapitalizacija je pretvaranje matematičke rezerve prikupljene do trenutka prekida plaćanja premije u novu, jednokratnu premiju. Ova premija, tehnički, koristi se kao premija za novo osiguranje sa sniženim osiguranim svotama. Samim tim prestaje potreba daljnjeg plaćanja premije. Ugovor, dakle, kapitalizacijom (ili prilagodbom osiguranih svota do tada plaćenoj premiji) ne prestaje, osiguranik je i dalje osiguran do isteka ugovorenog roka, ali su se osigurane svote smanjile.
Naravno, ovakav ugovaratelj ima pravo i na sudjelovanje u dobiti koja će mu biti isplaćena zajedno sa smanjenim osiguranim svotama kad istekne ugovoreni rok trajanja ugovora o osiguranju.
